KDV tevkifatı, belirli mal ve hizmet işlemlerinde KDV’nin kısmen veya tamamen alıcı tarafından beyan edilmesini gerektiren bir uygulamadır. Logo ERP’de tevkifatlı fatura akışı malzeme/hizmet kartı tanımı ve fatura satırı kontrolleriyle yönetilir. Bu rehber ürün ekran akışını anlatır; güncel oran ve mevzuat için mali müşavirinize danışın.
Bu yazıda ne var?
- Tevkifatın genel tanımı (mevzuat iddiası olmadan)
- Malzeme kartında tevkifat tanımı
- Hizmet kartında tevkifat tanımı
- Fatura satırında oran kontrolü
- Operasyonel kontrol listesi
- Muhasebe doğrulama uyarısı
Konunun Logo ERP’deki Yeri
Sipariş, irsaliye ve fatura zincirinde tevkifat uygulanacak kalemler için kart düzeyinde doğru tanım şarttır. Tanım eksikliği fatura kaydında görünmeyebilir; beyan ve mutabakat aşamasında uyumsuzluk üretebilir.
Tevkifat oranları, kapsam ve beyan yükümlülükleri mevzuata ve işlem türüne göre değişir. Uygulama ürün sürümü, mevzuat ve firma senaryosuna göre farklılık gösterebilir. Kesin oran/kanun maddesi iddiası verilmez; muhasebe/mali müşavir doğrulaması gereklidir.
Eski Görsel Bağımlılığı
Legacy içerikte stok ve fatura ekran görüntüleri dış kaynaktan geliyordu ve doğrulanamadığı için taşınmadı. Aşağıdaki adımlar metin tabanlı süreç rehberidir; ekran alan adları sürümünüze göre değişebilir.
Malzeme Kartında Tevkifat Tanımı
- Malzeme kartını açın
Genel bilgiler sekmesine gidin.
- Tevkifat uygulansın
İlgili kutucuğu işaretleyerek kalemin tevkifata tabi olduğunu belirtin.
- Satınalma/satış oranlarını girin
Kart bazında satınalma ve satış için tevkifat oranı tanımlarını yapın.
- Test malzemesi ile doğrulayın
Örnek fatura satırında öndeğerlerin geldiğini kontrol edin.
Kartta tanımlanan oranlar fatura satırına öndeğer olarak gelir; işlem sırasında satır bazında güncellenebilir. Canlı ortamda toplu değişiklik öncesi test faturası önerilir.
Hizmet Kartında Tevkifat
Hizmet kalemlerinde de tevkifat uygulanabilir. Hizmet kartında “tevkifat uygulansın” seçeneği işaretlenir ve uygulanacak oran karttan girilir. Malzeme ve hizmet kartları için ayrı test senaryoları tanımlayın.
Fatura Satırı ve Süreç Kontrolü
Fatura oluştururken karttan gelen tevkifat bilgisinin satırda göründüğünü, KDV/tevkifat tutarlarının dip toplamla uyumlu olduğunu ve muhasebe fişi önizlemesinde beklenen hesapları yansıttığını doğrulayın. Muhasebe terimleri sözlüğü kavramları hatırlamak için yardımcı olabilir.
Operasyonel Kontrol Listesi
- Tevkifata tabi malzeme/hizmet listesi mali müşavir ile netleştirildi mi?
- Kartlarda tevkifat uygulansın işaretli mi?
- Satınalma ve satış oranları kart bazında tanımlı mı?
- Test faturasında satır öndeğerleri doğru mu?
- Dip toplam KDV/tevkifat tutarları kontrol edildi mi?
- Muhasebe fişi önizlemesi onaylandı mı?
Veri, Raporlama ve Süreç Etkisi
Tevkifat hataları KDV beyannamesi ve cari mutabakat raporlarında birikir. Dönem ortasında kart değişikliği yapılıyorsa eski faturaların etkisini ayrıca değerlendirin. e-Fatura süreçleriyle birlikte ele alınması gereken senaryolar için Logo e-Fatura ürün sayfasından bağlam alın.
Nora Önerisi
Standart tevkifat senaryolarını (mal alımı, hizmet alımı vb.) için ayrı malzeme/hizmet kart şablonları oluşturun. Dönem başında muhasebe ekibiyle bir örnek fatura walkthrough yapın; oran değişikliklerini yalnızca mali müşavir onayı ile uygulayın.
Sonuç
Logo ERP’de tevkifatlı fatura, kart tanımı disiplini ve fatura satırı kontrolü ile yönetilebilir. Mevzuat yorumu bu rehberin kapsamı dışındadır; kesin uygulama için mali müşavir doğrulaması şarttır. Teknik destek için Logo Hizmetleri üzerinden iletişime geçebilirsiniz.
